Калькулятор складного відсотка та капіталізації депозитних вкладів
Скільки буде на рахунку наприкінці строку — уже після податку.
Результат
Розрахунок має інформаційний характер і не є інвестиційною порадою. Остаточні умови визначає договір банківського вкладу, а дохідність ОВДП — котирування банку чи брокера на дату купівлі.
Нормативна база
Податковий кодекс України, ст. 167.5.1 — ставка ПДФО 18% на пасивні доходи, до яких належать проценти за банківськими вкладами; п. 16-1 підрозділу 10 розділу XX — військовий збір 5% (ставку підвищено Законом № 4015-IX з 01.12.2024); п. 170.4.1 — банк як податковий агент утримує податок під час кожного нарахування процентів. Формула складного відсотка — стандартна фінансова математика, державного нормативу тут немає, тому вкладка «Про» показує лише деталізацію розрахунку. Перевірено 2026-08-01, момент утримання податку — 2026-09-22.
Що таке складний відсоток
Складний відсоток — це нарахування процентів не лише на початкову суму, а й на проценти, нараховані раніше. Тобто дохід щоразу рахується від більшої бази.
При простому відсотку дохід нараховується завжди на початкову суму. При складному нараховані проценти приєднуються до тіла вкладу й самі починають приносити дохід — це й називається капіталізацією.
На 100 000 грн під 12% річних за рік простий відсоток дасть рівно 12 000 грн, а щомісячна капіталізація — 12 682,50 грн. Різниця здається дрібною, але вона зростає нелінійно: на довгих строках саме капіталізація робить основну роботу.
Формула складного відсотка
S = P × (1 + r / n)n × t
Тут P — початкова сума, r — річна ставка як частка (12% = 0,12), n — скільки разів на рік відсотки приєднуються до вкладу (12 — щомісяця, 4 — щокварталу), t — строк у роках. S — сума наприкінці, дохід дорівнює S − P.
Та сама сума 100 000 грн під 12% річних на рік: щомісячна капіталізація — 12 682,50 грн, щоквартальна — 12 550,88 грн, без капіталізації — 12 000 грн. За 5 років різниця вже помітна: 81 669,67 грн зі щомісячною капіталізацією проти 60 000 грн простого відсотка.
Формула не враховує поповнень і податку, тому калькулятор рахує помісячно, а не за нею.
Податок беруть із процентів, а не з вкладу
З нарахованих банком процентів утримують податок на доходи фізичних осіб 18% і військовий збір 5% — разом 23%. Саме тіло вкладу не оподатковується: ви вносили гроші, з яких податки вже сплачені.
Робити щось для цього не треба. Банк є податковим агентом і утримує обидва платежі самостійно в момент нарахування, тож на руки ви отримуєте вже очищену суму й окремо декларувати ці проценти не потрібно.
Звідси важлива деталь для депозиту з капіталізацією: до вкладу додаються вже чисті відсотки, і далі працює лише 77% кожного нарахування. На 100 000 грн під 12% річних зі щомісячною капіталізацією чистий дохід за рік — 9 641,53 грн, а не 12 682,50 × 0,77 = 9 765,53 грн, як вийде, якщо зняти податок одним рядком наприкінці. За 5 років ця різниця сягає 4 442 грн, тому калькулятор утримує податок з кожного нарахування.
Дохід від ОВДП, навпаки, не оподатковується зовсім, тож облігації під 16% річних дорівнюють депозиту під 20,78%. Порівняти обидва варіанти на ваших цифрах можна в калькуляторі ОВДП чи депозит.
Чого калькулятор не бачить
Інфляції та умов конкретного договору. Номінальні 14% річних при інфляції 10% дають реальну дохідність близько 4%, і калькулятор цього не показує. Також він не знає про штрафні санкції за дострокове зняття — у більшості банків воно перераховує весь дохід за ставкою вкладу «на вимогу», тобто фактично обнуляє відсотки.
Питання й відповіді
Чи оподатковуються депозити фізичних осіб в Україні?
Так. Із нарахованих процентів банк утримує 18% ПДФО та 5% військового збору — разом 23%. Саме тіло вкладу не оподатковується.
Що таке капіталізація відсотків?
Це коли нараховані проценти додаються до тіла вкладу й самі починають приносити дохід. Без капіталізації відсотки накопичуються окремо, і підсумок менший.
Чи потрібно самому декларувати дохід від депозиту?
Ні. Банк виступає податковим агентом і утримує ПДФО та військовий збір самостійно, тож вкладник отримує вже очищену суму.
Як порахувати відсотки по депозиту самостійно?
Без капіталізації: сума × річна ставка × строк у роках. З капіталізацією: сума × (1 + ставка / n)^(n × роки) мінус сума, де n — скільки разів на рік відсотки додаються до вкладу (12 для щомісячної). Щоб отримати суму на руки, у формулу підставляйте ставку, помножену на 0,77: податок 23% банк утримує з кожного нарахування.
Яка капіталізація вигідніша — щомісячна чи щоквартальна?
Щомісячна: що частіше проценти приєднуються до тіла, то раніше вони починають працювати. За інших рівних умов різниця тим помітніша, чим довший строк вкладу.
Як правильно підготувати дані для розрахунку
Найважливіший показник — річна ставка. Візьміть її з паспорта депозитного продукту, а не з рекламного банера. Часто банки вказують привабливі цифри, що діють лише перші кілька місяців або вимагають виконання додаткових умов. Калькулятор розраховує дохід за незмінною ставкою протягом усього строку, тому для коректного прогнозу потрібне реальне, а не маркетингове значення.
Уважно визначте періодичність капіталізації. Ця умова прописана в договорі. Якщо відсотки виплачуються на окрему картку, а не додаються до суми вкладу, це означає, що капіталізації немає. У такому разі оберіть у калькуляторі варіант «Без капіталізації — виплата в кінці». Це дасть змогу побачити різницю порівняно з вкладами, де відсотки працюють на вас.
Поле «Поповнення щомісяця» призначене для регулярних внесків фіксованого розміру. Якщо ви плануєте поповнювати вклад нерегулярно або різними сумами, зробіть кілька розрахунків. Спочатку порахуйте базовий сценарій без поповнень, а потім — з усередненою сумою щомісячного внеску, щоб оцінити потенційний вплив цих коштів на загальний підсумок.
Аналіз результатів: на що звернути увагу
Оцінюйте не лише підсумкову суму, а й її складові. Поле «Чистий прибуток» показує ваш заробіток після сплати податків — це ключовий показник ефективності вкладу. Порівняйте його з початковим внеском та загальною сумою поповнень, щоб зрозуміти реальну віддачу від ваших заощаджень. Калькулятор показує це у рядку «Внесено власних коштів».
Якщо ви вагаєтесь між двома пропозиціями банків, порівняйте їхні результати за однакових умов. Навіть невелика різниця у ставці або частоті капіталізації може дати помітний ефект на довгих строках. Зробіть розрахунок для обох варіантів і порівняйте не лише підсумкову суму, а й чисту дохідність, якщо вона доступна у вашому режимі розрахунку.
Розрахунок не враховує інфляцію, тому реальна купівельна спроможність вашого прибутку буде нижчою. Щоб приблизно оцінити реальну дохідність, можна від номінальної ставки відняти очікуваний рівень інфляції. Також пам'ятайте, що дострокове розірвання договору зазвичай призводить до перерахунку відсотків за мінімальною ставкою, що може звести нанівець увесь ваш прибуток.
Ще питання
Чому калькулятор показує податок, якщо я зняв прапорець «Утримувати податок»?
Цей прапорець доступний лише в режимі «Про» для порівняння. У стандартному режимі розрахунок завжди ведеться з урахуванням податків (ПДФО та військовий збір), щоб показати орієнтовну суму до отримання. Ставки податків, що використовуються, вказані на сторінці.
Чи можна розрахувати дохід за вкладом у валюті?
Калькулятор призначений для розрахунків у гривні, про що свідчать одиниці виміру. Розрахунок доходу з валютних вкладів має свої особливості, пов'язані з перерахунком у гривню для оподаткування, тому пряме використання калькулятора для цього може дати неточний результат.
Що означає попередження «Ставка понад 30% річних нетипова»?
Це нагадування про те, що надмірно високі відсотки за гривневими депозитами можуть свідчити про підвищені ризики банку. Калькулятор не оцінює надійність фінансових установ, тому перед ухваленням рішення варто ретельно перевірити умови та репутацію банку.
Калькулятор показує помилку «Строк понад 50 років». Що робити?
Таке обмеження встановлено для запобігання випадковим помилкам при введенні даних. Більшість банків не пропонують депозити на такі тривалі строки. Перевірте, чи правильно ви вказали строк вкладу саме в місяцях, а не в роках.