Калькулятор складного відсотка та капіталізації депозитних вкладів
Скільки буде на рахунку наприкінці строку — уже після податку.
Результат
Розрахунок має інформаційний характер і не є інвестиційною порадою. Остаточні умови визначає договір із банком, а реальну вартість кредиту — паспорт споживчого кредиту.
Чим складний відсоток відрізняється від простого
При простому відсотку дохід нараховується завжди на початкову суму. При складному нараховані проценти приєднуються до тіла вкладу й самі починають приносити дохід — це й називається капіталізацією.
На 100 000 грн під 12% річних за рік простий відсоток дасть рівно 12 000 грн, а щомісячна капіталізація — 12 682,50 грн. Різниця здається дрібною, але вона зростає нелінійно: на довгих строках саме капіталізація робить основну роботу.
Податок беруть із процентів, а не з вкладу
З нарахованих банком процентів утримують податок на доходи фізичних осіб 18% і військовий збір 5% — разом 23%. Саме тіло вкладу не оподатковується: ви вносили гроші, з яких податки вже сплачені.
Робити щось для цього не треба. Банк є податковим агентом і утримує обидва платежі самостійно в момент нарахування, тож на руки ви отримуєте вже очищену суму й окремо декларувати ці проценти не потрібно.
Чого калькулятор не бачить
Інфляції та умов конкретного договору. Номінальні 14% річних при інфляції 10% дають реальну дохідність близько 4%, і калькулятор цього не показує. Також він не знає про штрафні санкції за дострокове зняття — у більшості банків воно перераховує весь дохід за ставкою вкладу «на вимогу», тобто фактично обнуляє відсотки.
Питання й відповіді
Чи оподатковуються депозити фізичних осіб в Україні?
Так. Із нарахованих процентів банк утримує 18% ПДФО та 5% військового збору — разом 23%. Саме тіло вкладу не оподатковується.
Що таке капіталізація відсотків?
Це коли нараховані проценти додаються до тіла вкладу й самі починають приносити дохід. Без капіталізації відсотки накопичуються окремо, і підсумок менший.
Чи потрібно самому декларувати дохід від депозиту?
Ні. Банк виступає податковим агентом і утримує ПДФО та військовий збір самостійно, тож вкладник отримує вже очищену суму.
Яка капіталізація вигідніша — щомісячна чи щоквартальна?
Щомісячна: що частіше проценти приєднуються до тіла, то раніше вони починають працювати. За інших рівних умов різниця тим помітніша, чим довший строк вкладу.
Нормативна база
Податковий кодекс України, ст. 167.5.1 — ставка ПДФО 18% на пасивні доходи, до яких належать проценти за банківськими вкладами; п. 16-1 підрозділу 10 розділу XX — військовий збір 5% (ставку підвищено Законом № 4015-IX з 01.12.2024); ст. 170.4 — банк як податковий агент. Формула складного відсотка — стандартна фінансова математика, державного нормативу тут немає, тому вкладка «Про» показує лише деталізацію розрахунку. Перевірено 2026-08-01.